Seguros de Rentas Vitalicias. Excelente complemento de la pensión de la Seguridad Social
Para las personas que van alcanzando edades próximas a la de jubilación es muy importante prever cómo mantener los ingresos mensuales que se han percibido en el periodo laboral, como requisito imprescindible para mantener un nivel de vida parecido. Cada persona tendrá una situación particular, en la que podrá haber una pensión de la Seguridad Social, otras rentas regulares y además siempre podrá ir “tirando” del patrimonio que haya podido acumular a lo largo de su vida laboral.
Los seguros de rentas vitalicias constituyen una herramienta excelente para mantener los ingresos tras la jubilación. Se constituyen habitualmente con un capital que se entrega a una Compañía de Seguros para suscribir una póliza, que garantizará el cobro de una renta vitalicia por el asegurado mientras éste viva. Hay muchos tipos de seguros de rentas vitalicias, con revalorización anual o sin ella, con reversión al cónyuge e hijos en caso de fallecimiento del asegurado principal, con una gran variedad de combinaciones posibles que cada persona debe estudiar en función de sus circunstancias personales, familiares y patrimoniales.
La garantía de cobro de las rentas vitalicias la da la Compañía de Seguros con la que se suscriba la póliza, por lo que deben contratarse con entidades de plena confianza del asegurado, que le garanticen una buena rentabilidad y una absoluta solidez en sus estados contables e inversiones financieras. Además de garantizar una renta vitalicia cierta, estos seguros disfrutan además de bondades fiscales que los hacen particularmente atractivos, al tributar como rendimientos de capital mobiliario con algunas ventajas especiales que reducen sensiblemente la tributación efectiva.
Otra manera de acceder a una renta vitalicia con este favorable tratamiento fiscal es hacerlo a través de los seguros de ahorro PIAS, en los que se pueden aportar primas periódicas a lo largo de varios años con ventajas fiscales adicionales.
Finalmente, hay que mencionar las rentas vitalicias dimanantes de Planes de pensiones. Es habitual invertir en planes de pensiones por la ventaja fiscal que tienen mientras se realizan las aportaciones, al reducirse la tributación en el IRPF. Si al llegar a la edad de jubilación se cobran en forma de renta vitalicia, tributan como rendimientos del trabajo, lo que normalmente va a implicar tributación bastante superior a la derivada de un seguro de rentas vitalicias.
Como conclusión, conviene tener muy en cuenta las bondades de los seguros de rentas vitalicias como herramienta de gran interés para planificar y asegurar los ingresos tras la jubilación en buenas condiciones financieras y fiscales, complementando la pensión de jubilación. Garantía de una renta vitalicia cierta y excelente tratamiento fiscal.
López Ulecia, S.A. - José Ignacio López Martín